투자 수익 세금 가이드 - 국내주식, 해외주식, 코인 세금 총정리
투자 수익에 부과되는 세금을 상세히 안내합니다. 국내주식 양도소득세, 해외주식 양도세, 암호화폐 과세까지 확인하세요.
투자 수익에도 세금이 붙습니다.
국내주식, 해외주식, 암호화폐별로 얼마나 내야 하는지 정확히 알아보세요.
세무 안내
이 글은 일반적인 세금 정보를 제공하며, 개인별 상황에 따라 다를 수 있습니다. 정확한 세무 처리는 세무사 또는 국세청 상담을 권장합니다.
📊 투자 자산별 세금은 어떻게 다른가요?
| 자산 | 양도소득세 | 거래세 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 국내주식 (일반) | 없음 | 0.15% | 대주주만 과세 |
| 국내주식 (대주주) | 20–25% | 0.15% | 2024년 이후 상장주식 50억 원 등 |
| 해외주식 | 22% | 없음 | 250만원 공제 후 |
| 국내 ETF | 없음 | 없음 | 배당소득세 15.4% |
| 해외 ETF | 22% | 없음 | 250만원 공제 후 |
| 암호화폐 | 22% | 없음 | 2027년부터, 250만원 공제 예정 |
🌏 해외주식 양도소득세는 어떻게 계산하나요?
계산 방법
세금 = (양도차익 - 250만원) × 22%
예시: 테슬라로 500만원 수익
(5,000,000 - 2,500,000) × 0.22 = 550,000원
(5,000,000 - 2,500,000) × 0.22 = 550,000원
📌 핵심 사항
- ✅ 기본공제 250만원: 연간 양도차익 250만원까지 비과세
- ✅ 손익통산: 같은 해 해외주식 간 수익과 손실 상계 가능
- ✅ 신고 기간: 매년 5월 1일부터 31일까지
- ✅ 환율: 매도 시점의 기준환율 적용
💡 투자 세금은 어떻게 줄일 수 있나요?
1. 손익통산 활용
수익 종목과 손실 종목을 같은 해에 매도하여 과세 금액을 줄이세요.
테슬라 +500만원, 아마존 -200만원 → 과세 대상: 300만원
2. 연말 수익 분산
연간 250만원 공제를 최대한 활용하도록 매도 시점을 조절하세요.
12월에 300만원 수익 + 1월에 300만원 수익
→ 각각 50만원만 과세 (총 22만원)
vs 한꺼번에 600만원 → 350만원 과세 (77만원)
→ 각각 50만원만 과세 (총 22만원)
vs 한꺼번에 600만원 → 350만원 과세 (77만원)
3. ISA 계좌 활용
ISA 계좌 내 국내주식, ETF 수익은 200만원까지 비과세 (서민형 400만원)
4. 연금저축/IRP 활용
연금계좌 내 운용 수익은 인출 시까지 과세 이연. 세액공제 혜택도 있음.
🪙 암호화폐 과세는 언제 시작되나요?
과세 개요
- • 시행 시기: 2027년 1월 1일 이후 양도·대여분부터 예정 (국세청, 2026년 확인)
- • 세율: 22% (지방소득세 포함)
- • 기본공제: 연 250만원
- • 취득가액: 선입선출법 또는 이동평균법
📝 준비사항
- ✅ 거래소에서 거래내역 다운로드
- ✅ 각 코인별 평균 취득단가 계산
- ✅ 코인 간 교환도 양도로 간주
- ✅ 에어드롭, 스테이킹 수익도 과세 대상
📋 양도소득세는 어떻게 신고하나요?
1
거래내역 확인
증권사 HTS/MTS에서 '양도소득금액 계산내역서' 발급
2
홈택스 로그인
국세청 홈택스 → 신고/납부 → 양도소득세
3
신고서 작성
양도자산 정보, 취득가액, 양도가액 입력
4
납부
계산된 세금을 5월 31일까지 납부
📌 투자 수익 세금 핵심은 무엇인가요?
- ✅ 국내주식 일반투자자: 양도세 없음 (거래세 등 0.15%)
- ✅ 해외주식: 22% (250만원 공제)
- ✅ 암호화폐: 2027년부터 22% 과세 예정 (250만원 공제)
- ✅ 손익통산, 연말 분산으로 절세
- ✅ 신고 기간: 매년 5월
주식수익률 계산기
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해외주식 양도소득세 계산기
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자주 묻는 질문
국내주식도 양도소득세를 내나요?
상장 국내주식 일반 투자자는 통상 양도차익에 양도소득세가 없고, 매도 시 거래세 등 0.15%가 부과됩니다. 다만 대주주 요건에 해당하면 양도소득세가 과세됩니다 (국세청·국가법령정보센터, 2026년 기준).
해외주식 양도소득세 신고는 어떻게 하나요?
매년 5월 종합소득세 신고 기간에 양도소득세를 신고합니다. 증권사에서 '양도소득금액 계산내역서'를 발급받아 국세청 홈택스에서 신고하면 됩니다.
손실도 신고해야 하나요?
해외주식은 같은 과세기간의 국내외 주식 양도손익 통산이 가능하므로 손실 거래도 신고 자료에 포함하는 것이 유리할 수 있습니다. 다만 현행 양도소득세 체계에서 다음 연도 이월공제는 적용되지 않습니다 (국세청, 2026년 신고 안내).
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* 세법은 변경될 수 있습니다. 정확한 정보는 국세청 또는 세무사에게 확인하세요.